中國人民銀行公告
(〔2007〕第20號)
為規(guī)范遠期利率協(xié)議業(yè)務(wù)，完善市場避險功能，促進利率市場化進程，中國人民銀行制定了《遠期利率協(xié)議業(yè)務(wù)管理規(guī)定》，現(xiàn)予公布。
中國人民銀行
二????七年九月二十九日
遠期利率協(xié)議業(yè)務(wù)管理規(guī)定
第一條 為規(guī)范遠期利率協(xié)議業(yè)務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》等有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定所稱遠期利率協(xié)議是指交易雙方約定在未來某一日，交換協(xié)議期間內(nèi)一定名義本金基礎(chǔ)上分別以合同利率和參考利率計算的利息的金融合約。其中，遠期利率協(xié)議的買方支付以合同利率計算的利息，賣方支付以參考利率計算的利息。
第三條 遠期利率協(xié)議的參考利率應(yīng)為經(jīng)中國人民銀行授權(quán)的全國銀行間同業(yè)拆借中心（簡稱交易中心）等機構(gòu)發(fā)布的銀行間市場具有基準(zhǔn)性質(zhì)的市場利率或中國人民銀行公布的基準(zhǔn)利率，具體由交易雙方共同約定。
第四條 全國銀行間債券市場參與者（簡稱市場參與者）中，具有做市商或結(jié)算代理業(yè)務(wù)資格的金融機構(gòu)可與其他所有市場參與者進行遠期利率協(xié)議交易，其他金融機構(gòu)可以與所有金融機構(gòu)進行遠期利率協(xié)議交易，非金融機構(gòu)只能與具有做市商或結(jié)算代理業(yè)務(wù)資格的金融機構(gòu)進行以套期保值為目的的遠期利率協(xié)議交易。
第五條 市場參與者進行遠期利率協(xié)議交易應(yīng)遵循公平、誠信、風(fēng)險自擔(dān)的原則，建立健全相應(yīng)的內(nèi)部操作規(guī)程和風(fēng)險管理制度，有效防范遠期利率協(xié)議交易可能帶來的風(fēng)險。
第六條 市場參與者開展遠期利率協(xié)議業(yè)務(wù)應(yīng)簽署《中國銀行間市場金融衍生產(chǎn)品交易主協(xié)議》。《中國銀行間市場金融衍生產(chǎn)品交易主協(xié)議》中關(guān)于單一協(xié)議和終止凈額等約定適用于遠期利率協(xié)議交易。
《中國銀行間市場金融衍生產(chǎn)品交易主協(xié)議》由中國人民銀行授權(quán)中國銀行間市場交易商協(xié)會（簡稱交易商協(xié)會）制定并發(fā)布。
第七條 金融機構(gòu)在開展遠期利率協(xié)議交易前，應(yīng)將其遠期利率協(xié)議的內(nèi)部操作規(guī)程和風(fēng)險管理制度送交易商協(xié)會和交易中心備案。內(nèi)部風(fēng)險管理制度至少應(yīng)包括風(fēng)險測算與監(jiān)控、內(nèi)部授權(quán)授信、信息監(jiān)測管理、風(fēng)險報告和內(nèi)部審計等內(nèi)容。
第八條 具有做市商或結(jié)算代理業(yè)務(wù)資格的金融機構(gòu)在與非金融機構(gòu)進行遠期利率協(xié)議交易時，應(yīng)提示該交易可能存在的風(fēng)險，但不得對其進行欺詐和誤導(dǎo)。
第九條 遠期利率協(xié)議交易既可以通過交易中心的交易系統(tǒng)達成，也可以通過電話、傳真等其他方式達成。
未通過交易中心交易系統(tǒng)的，金融機構(gòu)應(yīng)于交易達成后的次一工作日將遠期利率協(xié)議交易情況送交易中心備案。
第十條 市場參與者進行遠期利率協(xié)議交易時，應(yīng)訂立書面交易合同。書面交易合同包括交易中心交易系統(tǒng)生成的成交單，或者合同書、信件和數(shù)據(jù)電文等。交易合同應(yīng)至少包括交易雙方名稱、交易日、名義本金額、協(xié)議起止日、結(jié)算日、合同利率、參考利率、資金清算方式、爭議解決方式等要素。交易雙方認(rèn)為必要時，可簽訂補充合同。
第十一條 市場參與者可按對手的信用狀況協(xié)商建立履約保障機制。
第十二條 遠期利率協(xié)議交易發(fā)生違約時，對違約事實或違約責(zé)任存在爭議的，交易雙方可以按照合同的約定申請仲裁或者向人民法院提起訴訟，并于接到仲裁或訴訟最終結(jié)果的次一工作日12：00之前，將最終結(jié)果送達交易商協(xié)會，交易商協(xié)會應(yīng)在接到最終結(jié)果的當(dāng)日予以公告。
第十三條 交易商協(xié)會要充分發(fā)揮行業(yè)自律組織作用，制訂相應(yīng)的自律規(guī)則，引導(dǎo)市場參與者規(guī)范開展遠期利率協(xié)議業(yè)務(wù)。
第十四條 交易中心應(yīng)依據(jù)本規(guī)定制定遠期利率協(xié)議交易操作規(guī)程，報中國人民銀行備案后實施。
第十五條 交易中心負(fù)責(zé)遠期利率協(xié)議交易的日常監(jiān)控工作，發(fā)現(xiàn)異常交易情況應(yīng)及時向中國人民銀行報告。
交易中心應(yīng)于每月后的10個工作日內(nèi)將本月遠期利率協(xié)議交易情況以書面形式向中國人民銀行報告，同時抄送交易商協(xié)會。
第十六條 交易中心應(yīng)按照中國人民銀行的規(guī)定和授權(quán)，及時公布遠期利率協(xié)議交易有關(guān)信息，但不得泄漏非公開信息或誤導(dǎo)參與者。
第十七條 交易中心應(yīng)定期向中國人民銀行上?？偛俊⒏鞣中?、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行以及副省級城市中心支行提供其轄區(qū)內(nèi)市場參與者的遠期利率協(xié)議交易有關(guān)信息，同時抄送交易商協(xié)會。各分支機構(gòu)應(yīng)加強對轄區(qū)內(nèi)市場參與者遠期利率協(xié)議交易的日常管理。
第十八條 市場參與者、交易中心違反本規(guī)定的，由中國人民銀行按照《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條的規(guī)定予以處罰。
第十九條 本規(guī)定由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。
第二十條 本規(guī)定自2007年11月1日起施行。